Документы на возврат налога на квартиру

Плательщик может вернуть себе деньги, переведенные на счет государства в виде налогов или госпошлины (в некоторых случаях), либо не уплачивать этот сбор вообще (на определенную сумму). Для этого требуется получить специальный вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Данный вычет – это сумма, уменьшающая размер дохода, с которого отсчитывается налог.

Возврат государственного налога на недвижимость

В налоговом законодательстве есть система льгот, работающая в отношении плательщиков. Суть этих льгот – возврат части денежных средств, выплаченных в качестве установленного сбора, либо отказ государства от взымания денежных средств с плательщика на эту сумму.

Данные вычеты работают в отношении обычных жителей или предпринимателей, оплачивающих установленный сбор на доходы физических лиц.

Если человек не имеет официального заработка, он тоже не имеет права на возмещение данного платежа на недвижимость.

Размер возвращаемой суммы рассчитывается как разница между налогами, выплаченными плательщиком, и его затратами, которые дают право вернуть уплаченные деньги.

Для граждан разработано несколько видов возврата платежей (стандартные, социальные и имущественные вычеты). Сделки с недвижимостью подпадают под имущественные вычеты. Отдельная система разработана и для предпринимателей (связана именно с их доходами).

Получить от государства часть уплаченных средств обратно имеют право все потребители – не только покупатели, но и продавцы.

Продав имущество, в частности квартиру, человек получает право оформить вычет. Что для этого надо сделать?

Малейшая поломка может привести к огромным затратам. Расценки на обслуживание в таких компаниях, как правило, нереально высоки. Да и еще не каждую поломку специалист автомагазина расценит таковой, которая попадает под гарантийное обслуживание.
 
О сертификатах качества читайте здесь.

В первую очередь уяснить один нюанс: налогом облагается продажа собственности, которая находится во владении  человека меньше 3 лет. Если сделка была заключена раньше, чем 3 года назад, то платить его нет необходимости.

Есть правило, ограничивающее возврат налога за квартиру. Максимальная цифра, на которую уменьшается доход от продажи недвижимости (коммунальной квартиры в том числе) – 1 млн. руб. От цены отнимается 1 млн. а из результата вычитаются 13 %, которые и получает продавец.

Читайте также:  Страховка по кредиту

Есть еще один вариант, который дает возможность сэкономить свои деньги.

От суммы, заплаченной продавцом при покупке недвижимости, отнимается сумма, полученная им уже при продаже недвижимости. Из этой разницы рассчитывается 13 %, которые и получит на руки продавец.

Размер возвращаемого налога на квартиру

В налоговой службе установлены несколько иные правила. Вычет оформляется как при покупке целой квартиры, так и в случае участия в долевом строительстве. Учитываются все официально подтвержденные расходы по такому проекту.

Налоговый возврат при покупке квартиры, которая уже построена, и при отсутствии необходимости введения  жилья в эксплуатацию, оформляется намного проще.

Сумма  расходов, на основе которых будет производиться вычет, тоже ограничена: 2 млн. в случае строительства за свой счет, и 3 млн. при получении на строительство кредита в банке или кредитной организации или у предпринимателя, занимающегося на законной основе выдачей кредитных средств.

Предельные размеры суммы касаются только кредитов, полученных после 01.01.2014 г., в отношении кредитных средств, полученных до этой даты. Какие-либо ограничения законом не предусмотрены.

Сертификат соответствия, сертификат качества, таможенный сертификат, сертификат безопасности – это один о тот же документ. Он удостоверяет, что продукция (или товар) соответствует всем требованиям качества и безопасности.
 
О возврате товара от покупателя читайте здесь.

Возврат налога на недостроенное жилье

При строительстве нового жилья учитываются средства, потраченные на:

  • услуги по разработке сметы и (или) проекта;
  • покупку материалов для проведения строительных или отделочных работ;
  • покупка дома, являющегося объектом незавершенного строительства;
  • работы, направленные на завершение строительства;
  • подключение к сетям для доступа к коммунальным услугам (электроэнергия, газ, вода, водоотведение) или создание собственных источников;

Необходимость трат на завершение строительства должна отражаться в договоре покупки, иначе на оформление вычета рассчитывать нельзя.

Возврат положенных средств при покупке недвижимости в случае приобретения одного объекта  двумя и более людьми, происходит следующим образом.

Читайте также:  Вернуть деньги с киви-кошелька

Вычет получает каждый приобретатель согласно произведенным им расходам. Раньше же (до 01.01.2014 г.) расчет происходил в том случае, если бы недвижимость приобретал один человек, а затем шло распределение полученной льготы между всеми собственниками согласно их долям в правах на имущество.

Деньги, потраченные из бюджета работодателем или другим лицом, не являющимся собственником купленной недвижимости, в расходы для возврата денег не оформляются. Например, если кто-то купил дом для третьего лица, то владелец в этом случае не имеет права на налоговый вычет за счет денег, потраченных на покупку.

Не могут согласно законодательству засчитываться в качестве расходов на получение льготы и средства из материнского капитала.

Нельзя ничего получить, если сделка производится между членами одной семьи (родители, братья, сестры, дети (и усыновленные тоже), опекуном или попечителем с подопечным, а также сводными братьями и сестрами.

Возврат налога на квартиру пенсионерам

Описанная форма налоговой льготы именуется имущественным вычетом. Им можно воспользоваться также и предпринимателям, но только, если проводится сделка с имуществом, не связанным каким-либо образом с его деятельностью.

К примеру, при продаже или покупке коммерческой недвижимости (здание гостиницы, киоска, ресторана), имущественный вычет нельзя оформить. При продаже или покупке недвижимости, используемой для личных целей, оформление имущественного вычета возможно.

Не имеют право оформить вычет те, кто в период проведения сделки не имеет официального дохода, с которого платится подоходный сбор. Вычет получают только за календарные года, на протяжении которых выплачивались  налоги.

Сюда же входят и пенсионеры, т.к. с их выплат отчисления в бюджет не проводятся.

Нередко люди, купив товар в магазине, начинают понимать, что он или имеет серьезные изъяны или просто не подходит. Обращение в магазин по этому поводу зачастую превращается в мучение. На что можно рассчитывать в такой ситуации?
 
О возврате госпошлины читайте здесь.

Тем не менее, возврат денежных средств при покупке квартиры пенсионером – реальность. Необходимо наличие облагаемого налогом дохода.  Учитывая, что заявка должна оформляться за 3 года перед сделкой, то и положенный сбор для применения вычета должен был выплачиваться в эти периоды времени. Позиция спорная, но чаще всего применяемая.

Читайте также:  Возврат денежных средств

Документы и сроки налогового вычета на недвижимость

Оформление вычета производится или самостоятельно или через работодателя.

Какие документы просит налоговая служба для оформления вычета?

  • документы, подтверждающие сделку приобретения или продажи недвижимости (договор купли-продажи или договор уступки требования в случае долевого строительства дома);
  • акт передачи недвижимости покупателю;
  • справка о доходах по специальной форме;
  • документ, подтверждающий оплату сделки (платежное поручение из банка).
  • заявление на возврат средств;
  • декларация (заполняется с помощью сервиса Федеральной Налоговой Службы в Интернете или вручную на бланке).
Декларация должна оформляться до 30 апреля месяца следующего за отчетным годом.

Оформление вычета через работодателя делает ненужным ожидание начала компании подачи декларации. Процесс идет намного быстрее.

Это примерный перечень того, какие могут понадобиться документы на возврат налога на квартиру.

Ниже схематично изложены разъяснения по вопросам налогового вычета при сделках с недвижимостью:

 

Имущественный вычетУменьшение облагаемой суммы доходов на сумму расходов
Получатели вычетаФизические лица, которые платят налог на доходы 13 %
Статус имущества, по сделкам с которым дают вычетДолжно использоваться только для личных целей
Максимальная сумма, на которую можно получить уменьшение в случае продажи1 млн.
Максимальная сумма, которая может быть уменьшена2 млн. при покупке без привлечения кредитов или займов, 3 при привлечении кредитов или займов
Всегда ли платится налог в случае продажи?Если недвижимость во владении менее 3 лет
Могут ли засчитываться в сумму, из которой будет производиться вычет расходы на окончание строительстваВ договоре покупки должно быть указание о незавершенности объекта строительства, и необходимости произвести отделку, подвести коммунальные сети
С чьих средств производится вычетВычет можно получить только в случае сделки за собственные или кредитные средства
С каких средств не производится вычетСредства из бюджета, материнский капитал, вычет делается только той части суммы, которую вложил участник сделки
ДоходЗаработная плата, другой доход, с которого платится 13 % дохода